Việc khiến của một thu chi kế toán tiền mặt và tiền gửi ngân hàng?

đầu tiên, chúng ta bắt buộc hiểu rõ, kế toán thu chi tiền mặt là gì, kế toán tiền gửi ngân hàng là gì và họ khiến cho những công việc như thế nào?

Công việc cần đề nghị làm cho của kế toán thu chi tiền mặt:

– những kế toán viên cần phải tiến hành kiểm tra tổng số tiền, nội dung ghi trên phiếu thu so có chứng từ gốc; đồng thời đối chiếu lại chữ ký trên phiếu thu và chữ ký trên những chứng từ, bao gồm chữ ký của các người có liên quan và các người mang trách nhiệm sở hữu chứng từ này.

– Kiểm tra lại số tiền nhập vào (hay xuất ra) so mang số tiền ghi trên chứng từ xem có chính xác hay ko, từ đó mới nhập vào sổ chính thức của công ty, doanh nghiệp.

– Kế toán, người nộp tiền và thủ quỹ đều buộc phải với chữ ký trên loại hóa đơn, chứng từ xuất (nhập) tiền

– Đối sở hữu nếu tạm ứng, kế toán viên phải buộc phải theo dõi sát sao, ghi vào sổ quỹ tiền mặt hoặc viết tay, sau đấy trình báo lại cho cấp trên hoặc những văn phòng khác nếu cần thiết.

– Dựa vào phiếu tạm ứng mà đưa cho người nhận số tiền ghi trong phiếu, đồng thời trên phiếu cần mọi chữ kí của người tạm ứng, người nhận tiền tạm ứng và người xuất tiền tạm ứng.

– lúc người nhận tiền tạm ứng thanh toán tiền tạm ứng, nên sở hữu giấy tờ ghi rõ ràng số tiền thanh toán là bao nhiêu, số nợ còn lại là bao nhiêu, đồng thời buộc phải có đủ chữ ký của người nộp tiền tạm ứng và người nhận tiền tạm ứng (kế toán).

– Sau lúc thanh toán xong hết tiền tạm ứng, kế toán viên mới ghi vào sổ tiền mặt chính thức của công ty, đồng thời tính toán số tiền chênh lệch (nếu có)

Chú ý: Đối tượng nhận được tạm ứng là công nhân viên của công ty và thời hạn tạm ứng rộng rãi nhất là 1 tuần.

Công việc của một kế toán tiền gửi ngân hàng:

Trong thời đại này, tất cả tài sản của doanh nghiệp sẽ được lưu giữ ở ngân hàng, kho bạc hoặc cá doanh nghiệp tài chính. Số tiền đấy công sở hữu lãi suất ngân hàng khi gửi sẽ bị thay đổi. do đó bộ phận kế toán tiền gửi ngân hàng luôn buộc phải túc trực để nắm rõ số tiền của công ty, công ty.

– Tiếp nhận bắt buộc thu – chi của công ty, doanh nghiệp, bao gồm tất cả những giấy tờ, chứng từ cần thiết như giấy tạm ứng, hóa đơn, hợp đồng, biên bản…

– Đối chiếu giấy tờ, chứng từ, kiểm tra xem mang hợp lệ hay không, tất cả các chi tiết cần phải có như chữ ký, ngày tháng và số liệu có chính xác hay ko.

– Sau ấy kế toán ngân hàng lập chứng từ thu – chi tiền ngân hàng, gửi cho phòng kế toán (kế toán trưởng), đồng thời ký – duyệt chứng từ thu chi đã xuất sắc.

– Sau lúc hoàn tất các thủ tục giấy tờ, kế toán tiền gửi ngân hàng sẽ thu – chi tiền cho công ty, doanh nghiệp; đảm bảo các số liệu trên giấy tờ trùng khớp sở hữu số tiền thu – chi.